达意隆设立员工持股计划 11日复牌

　　达意隆(002209)5月10日晚间公告，公司将设立员工持股计划，该计划将委托广发证券资产管理有限公司设立“广发达意隆1号定向资产管理计划”，通过二级市场购买或者向控股股东购买等法律法规许可的方式取得并持有达意隆股票。公司股票于11日起复牌。

　　该持股计划的资金总额不超过3890万元。资金来源包括：公司员工的自筹资金不超过778万元；公司控股股东张颂明拟向员工持股计划提供借款支持，借款部分与自筹部分的比例为4:1，借款期限为员工持股计划的存续期。

　　该员工持股计划涉及的标的股票数量约251万股，涉及的股票数量约占达意隆现有股本总额的1.29%，累计不超过公司股本总额的10%，任一持有人持有的员工持股计划份额所对应的标的股票数量不超过公司股本总额的1%。

　　达意隆表示，该持股计划将充分调动公司董事、高级管理人员及核心员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，促进公司长期、持续、健康发展。

　　永乐影视作价27.8亿借壳康强电子泽熙捧场

　　原主营半导体封装专用材料生产的康强电子(002119)，将被浙江永乐影视制作有限公司借壳。康强电子5月10日晚间公布重大资产重组预案，公司拟以发行股份及支付现金购买永乐影视100%股权，并向泽熙？煦募集配套资金。交易完成后，公司将转型为电视剧的制作与发行公司。公司股票11日复牌。

　　经初步预估，永乐影视100%股权预估值为27.93亿元，交易各方初步协商的交易价格为27.8亿元。康强电子拟向永乐影视全体股东发行股份及支付现金购买其持有的永乐影视100%股权。其中，购买资产发行的价格为10.19元/股，股份数量不超过2.18亿股，股份支付占比80%；现金支付金额不超过5.56亿元，现金支付金额占比20%。

　　值得注意的是，徐翔将捧场康强电子此次资产重组。康强电子拟向上海泽熙？煦投资中心非公开发行股份募集配套现金8.5亿元，用于支付康强电子拟购买永乐影视100%股权的现金对价、重组费用和补充永乐影视流动资金。

　　此次交易完成后，资深电视人程力栋及其一致行动人也将入主康强电子，持有康强电子约1.63亿股股份，占比约32.9%，成为公司的控股股东及实际控制人。程力栋承诺将在置入永乐影视100%股权之后、当季度内以现金方式收购上市公司全部资产及负债。

　　资料显示，永乐影视成立于2004年，是一家集策划、投资、拍摄、制作和发行为一体的专业影视机构，主营业务为电视剧、电影的制作与发行，以电视剧的制作与发行为主。永乐影视已经投资和发行的主要电视剧包括《战神》、《隋唐演义》、《梦回大唐》、《焦裕禄》、《利箭行动》、《利箭纵横》、《十二生肖传奇》、《雷锋》、《决战燕子门》、浙版《西游记》等。

　　根据审计机构的预审情况，永乐影视最近三个会计年度营业收入分别为2.45亿元、2.61亿元和3.22亿元；未经审计的归属于母公司所有者的净利润分别为3060.67万元、6125.00万元和8496.34万元。。

　　而交易对方也做出业绩承诺：若此次重大资产重组在2015年期间完成，永乐影视2015年至2017年归属于母公司所有者净利润分别不低于为2.2亿元、2.9亿元和3.7亿元；若此次重大资产重组在2016年期间完成，永乐影视2016年度至2018年度归属于母公司所有者净利润分别不低于为2.9亿元、3.7亿元和4.12亿元。

　　康强电子表示，重组完成后，永乐影视将成为公司全资子公司，公司主营业务将转变为电视剧的制作与发行。公司将进入盈利能力较强、市场前景较好的影视行业，资产质量、经营状况得到改善，持续发展能力增强。

　　5.2亿收购顶立科技精诚铜业迈入军工大时代

　　经过近半年的停牌筹划，主营铜加工业务的精诚铜业(002171)10日晚间重大资产重组预案，宣告与新型热工装备龙头湖南顶立科技喜结良缘。考虑到顶立科技是目前国内航天航空、国防军工等领域特种大型热工装备的唯一研制单位，精诚铜业也将由此迈入航天军工时代。公司顺势推出员工持股计划来激励核心管理团队，昭示发展信心。

　　精诚铜业预案显示，公司拟以非公开发行股份并支付现金的方式购买顶立科技100%的股权，总对价为5.2亿元。其中精诚铜业将以发行股份的方式向顶立汇智、冠西投资等15位标的公司股东支付75%的股权对价3.9亿元；并向精诚铜业员工持股计划发行股份募集配套资金不超过1.3亿元，用于支付标的资产25%股权的现金对价。

　　精诚铜业及下属子公司董事、监事、高级管理人员等共83人将共同参加公司第1期员工持股计划，股票来源为认购此次重大资产重组募集配套资金的股份，所获股份将锁定3年。以此次非公开发行股份11.23元/股的价格计算，精诚铜业将向顶立科技原股东发行3472.84万股股票，向员工持股计划增发不超过1157.61万股。收购完成后，精诚铜业控股股东和实际控制人均不会发生变化。

　　证券时报记者梳理资料发现，与目前市场中动辄估值数十亿元的并购相比，精诚铜业此次的收购标的堪称“小而美”。 顶立科技最早主营粉末冶金装备制造等智能热工装备，其后随着我国航天航空和核工业发展对大尺寸、异形碳/碳复合材料的需求，公司通过自主研发向碳纤维复合材料热工装备、高端真空热处理热工装备及新材料等延伸，打破了西方国家垄断和禁运。作为国内航天航空和军工大客户的核心供应商，目前顶立科技已通过三级保密资格认证、武器装备质量体系认证和武器装备科研生产许可证现场审核，公司较大部分订单属于军工。

　　尤其值得注意的是，近年来顶立科技以“设备+专有技术”的方式入股产业链下游企业，从装备制造向新材料产品领域延伸，在新材料几大方向(金属基3D打印材料、碳纳米管制备、纳米结构表面强化材料、球形金属粉体材料等)均有技术储备。而这些正是精诚铜业一直以来试图发力的方向。数据显示，尽管已成为国内铜加工基础材料行业龙头企业，但精诚铜业近年来高附加值产品占比仍显不足，2014年公司实现营业收入82.23亿元，净利润5239.83万元，向技术含量更高的新材料领域延伸势在必行。

　　精诚铜业相关负责人向记者表示，较高的溢价来源于对顶立科技的核心竞争力及新材料行业发展的看好。以收益法初步估算，顶立科技全部股权的评估预估价值合计约为5.2亿元，净资产账面值为1.04亿元，增值率为398.31%。

　　从财务数据上看，顶立科技业绩的增长性确实值得期待。顶立科技2013年及2014年度营业收入分别为8254.41万元和1.54亿元，实现的净利润由541.54万元大幅增长至2732.03万元。此次交易中，双方同时作出业绩对赌，顶立科技2015年、2016年和2017年的归属母公司净利润将不低于4000万元、5000万元和6000万元净利润，不足部分将由业绩补偿义务人以现金+股权的方式予以补齐。此外，双方也对业绩承诺期满后的账面应收账款处理及业绩奖励等情况做了详细的协定。

　　精诚铜业相关负责人透露了交易双方未来的整合预期。完成收购后，精诚铜业将利用顶立科技成熟的先进装备制造技术为公司未来新材料的产业化生产提供基础，进行产业结构调整与技术升级，实现基础材料与新兴材料领域的双轮驱动。至于顶立科技，则可以借助资本市场融资平台和精诚铜业的市场化管理经验、销售渠道等优势，扩大包括金属基粉末材料、超细晶硬质合金及碳纤维复合材料等新材料的生产与销售，并可以承接新建材料产业化项目的前期设计、咨询业务，以及从事工程总承包的交钥匙工程服务等业务。

　　神州信息募资36亿“补血” 大股东认购逾15亿

　　神州信息(000555)5月10日晚间披露定增预案，计划以58.16元/股，非公开发行不超过6200万股，募资36.06亿元，扣除发行费用后全部用于补充流动资金。公司股票将于11日复牌。

　　公司此次发行的发行对象为神码软件、前海人寿、中融鼎新、国华人寿、博时基金、西域投资、首钢基金、丁晓、李伟(财苑)。截至预案出具日，神码软件持有神州信息1.94亿股股票，占公司总股本的比例为42.44%，为公司控股股东。

　　其中，神码软件认购2600万股，认购金额逾15亿元；前海人寿认购500万股；中融鼎新认购500万股；国华人寿认购850万股；博时基金认购500万股；西域投资认购200万股；首钢基金认购500万股；丁晓认购200万股，李伟认购350万股。

　　神州信息表示，公司急需补充流动资金，主要用于四个方面：一是优化资本结构、增强偿债能力；二是支撑主营业务的快速发展；三是加强研发投入；四是外延式扩张。

　　新文化控股跨屏互动营销服务提供商创祀网

　　新文化(300336)5月10日晚间公告，公司将以925万元，购买李炎钊、刘松楠、任子行(300311)持有的创祀网络科技(上海)有限公司(简称“创祀网络”)36.25%的股权，并以币550万元对创祀网络增资。股权转让和增资完成后，公司持有创祀网络51%的股权，成为实际控制人。

　　创祀网络是国内领先的跨屏互动营销服务提供商，专注于整合互动技术和媒体内容资源，为电视台、影视节目制作方和品牌客户提供跨屏、跨场景的新媒体营销推广解决方案，打造了摇电视、摇周边、影视剧社区互动产品和广告发布系统相结合的一体化平台。2014年度，创祀网络实现营业收入1128.71万元，净利润亏损287.93万元。

　　创祀网络已为《爱情公寓4》、《步步惊情》、《离婚律师》、《金牌律师》、《爱情回来了》、《何以笙箫默》以及《少年四大名捕》等热播影视剧提供互动服务。并已和微信微摇达成战略合作，共同开拓摇电视领域。成功完成了《中国梦之声》、《与星共舞》、东方跨年盛典、江苏卫视新年演唱会、《中华好故事》等综艺节目和大型直播活动的摇电视互动。同时还与国内一线卫视达成电视剧节目的长期合作，为其播出的电视剧提供摇电视互动，打造电视剧观众“剧乐部”社区，贯穿电视剧实时和深度跨屏互动。

　　新文化称，此次投资有助于为传统影视作品的销售提升附加值。在传统电视媒体受互联网+冲击的大环境下，新文化作为影视内容制作公司，通过此次投资，有能力向各大媒体平台提供具有互动功能的影视、综艺等作品，满足年轻观众对影视内容的消费需求；同时，公司可依托各社区类软件平台，通过多屏互动功能，为传统电视广告配备互联网化的营销传播利器，并借此与各大电视、网络媒体长期捆绑合作。

　　此次投资可延伸植入广告业务的价值。创祀网络是国内较早从事整合电视台、影视剧制作方和品牌客户的互联网技术企业，致力将跨屏互动娱乐与文化领域中的各类传统媒体和体验场景做深度结合，达到精准营销，为广告客户在植入广告的过程中，延伸提供跨屏、跨场景的新媒体营销推广解决方案。客户的植入广告，通过延伸至手机端，引导消费者培养“边看边买”的情境购买习惯，大幅提升公司影视作品的植入效果，提高客户对公司植入广告业务的粘连度和依赖性。

　　此次投资有利于提升户外LED大屏的商业价值。户外大屏渠道和移动端小屏具有天然的互联关系，此次投资将有利于公司通过“摇周边”及其他垂直化互联网社区，改变传统户外LED大屏的投放模式，与户外LED大屏进行有效联动，形成大屏和手机的互动、广告和用户的联动，全面提升户外LED大屏渠道的价值。