停牌三个月之久的瑞丰光电(300241)近日披露了发行股份购买资产预案，公司拟以发行股份的方式购买玲涛光电85%的股权，拓展LED产业链。由于深交所将对公司此次重组相关文件进行事后审核，公司股票继续停牌。

　　根据预案，公司拟购买王伟权、彭小玲持有的玲涛光电85%的股权，交易价格为2亿元。其中公司以11.56元/股定增916.95万股支付1.06亿元股份对价，现金对价9400万元。同时公司拟向TCL、温氏投资、员工持股计划等发行股份募集不超过2亿元配套资金，用于支付现金对价及相关中介费用，剩余部分补充流动金。本次交易完成后，公司将直接持有玲涛光电100%股权。

　　外延式并购完善产业链

　　瑞丰光电是国内专业的LED封装商、LED光源的系统集成商，一直致力于LED封装及应用产品的研发、生产和销售。公司是国内少数几家可批量提供电视背光源LED的国内企业之一，是国内中大尺寸背光源领域最大的LED封装企业，且已成为康佳、创维、长虹等电视机厂家批量提供液晶电视背光源LED的合格供应商。

　　近年来，瑞丰光电在努力扩大规模的同时，更是布局一些更有发展前景的业务领域。据了解，公司自2013年下半年开始着手进行战略布局，逐步将业务核心从中大尺寸背光源LED、照明LED向中大尺寸背光源LED、照明LED、小尺寸背光源、不可见光、照明模组等多业务领域拓展。

　　收购玲涛光电可以说是公司上述战略布局的延伸。玲涛光电在LED封装领域，特别是在中小尺寸背光源LED领域，有着丰富的经验积累和技术储备。

　　公司认为，通过收购玲涛光电，瑞丰光电拓宽了在LED背光领域的产品范围，是公司现有主营业务的巩固、延伸和丰富，从而能够为下游LED应用终端厂商及其制造基地提供更为全面的解决方案。

　　从业绩上来看，玲涛光电近年来也有不俗表现。标的公司2013年及2014年营业收入分别为8750.11万元和1.41亿元，同比增长60.98%；实现净利润分别为1100.55万元和2303.26万元，同比增长109.28%。2015年1-3月，实现营业收入及净利润分别为3968.91万元、844.83万元。

　　交易对方也对标的公司做出了业绩承诺，玲涛光电2015、2016、2017年经审计的扣除非经常性损益后的净利润为业绩目标，其中：2015年业绩目标为不低于2700万元、2016年业绩目标为不低于3000万元、2015年至2017年三年合计不低于9000万元。

　　员工认购彰显信心

　　值得注意的是，瑞丰光电此次募集配套资金的预案中员工持股计划将认购不超过4000万元。参与此次员工持股计划的共52人，包括公司及下属子公司的部分董事、监事、高级管理人员和核心骨干人员。

　　在瑞丰光电处于战略布局新领域的关键时刻，公司推出员工持股计划认购此次定增的股份，将有助于团队建设，凝聚核心人员，也为公司未来长远发展奠定坚实的基础。

(责任编辑：DF146)